自從上次龜兔賽跑烏龜贏了之后，兔子天天加強鍛煉，而烏龜卻在家里睡大覺。一天，兔子寫了一封信給烏龜，信上說道兔子要和烏龜賽跑。這消息一下子傳開了，大家選貓頭鷹當裁判，其他的當觀眾和拉拉隊。“砰”，發令槍響了。

兔子飛奔向前，把烏龜甩在了后面。兔子跑呀跑，突然，前面出現了一條小河。兔子很著急，河里沒有小船，這可怎么辦呀。眼見烏龜已經追上來了，兔子急中生智，他找來一根木棍，撐了過去。

到了對岸，兔子繼續跑，跑啊跑，當他跑到山頂時，烏龜也爬到山頂不遠處了，可是終點在越過這座山的山腳下。烏龜爬呀爬，爬到山頂時，烏龜靈機一動，他把身子縮進殼里，“骨碌骨碌”的滾下了山。兔子見了，加快了速度，他沖下了山，沖到了終點。小動物們跑過來給兔子戴上金牌，把兔子舉了起來。烏龜傷心地走回了家。從此，大家發現運動場上又多了一個身影——烏龜。