投融資管理知識

投融資管理是指政府為實(shí)現(xiàn)一定的產(chǎn)業(yè)政策和財(cái)政政策目標(biāo)，那么你對投融資管理知識了解多少呢?以下是由小編整理關(guān)于投融資管理知識的內(nèi)容，希望大家喜歡!

投融資管理的介紹

投融資管理是指政府為實(shí)現(xiàn)一定的產(chǎn)業(yè)政策和財(cái)政政策目標(biāo)，通過國家信用方式把各種閑散資金，特別是民間的閑散資金集中起來，統(tǒng)一由財(cái)政部門掌握管理，

投融資管理制度

第一章 總則

第一條 為加強(qiáng)公司內(nèi)部控制，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，提高經(jīng)濟(jì)效益，促進(jìn)公司規(guī)范運(yùn)作，保護(hù)投資者合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》(以下簡稱“《公司法》”)和《公司章程》等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，特制定本制度。

第二條 本制度所稱投融資決策主要是指公司投、融資及資產(chǎn)項(xiàng)目的管理決策，包括：對內(nèi)投資、對外投資、對外融資、重大資產(chǎn)重組、對外擔(dān)保事項(xiàng)等。

第三條 本制度的決策行為應(yīng)遵循以下基本原則：

(一)遵守國家法律、法規(guī)及公司章程的有關(guān)規(guī)定;

(二)維護(hù)公司利益，爭取效益最大化;

(三)符合公司發(fā)展戰(zhàn)略，符合國家產(chǎn)業(yè)政策，發(fā)揮和加強(qiáng)公司的競爭優(yōu)勢;

(四)采取審慎態(tài)度，規(guī)模適度，量力而行，對實(shí)施過程進(jìn)行相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管理，兼顧風(fēng)險(xiǎn)和收益的平衡;

(五)規(guī)范化、制度化、科學(xué)化，必要時(shí)咨詢或聘請外部專業(yè)機(jī)構(gòu)。

第二章 對內(nèi)投資決策管理

第四條 對內(nèi)投資是指公司利用自有資金或銀行貸款進(jìn)行基本建設(shè)、技術(shù)改造、購買大型機(jī)器、設(shè)備及新項(xiàng)目建設(shè)等。

第五條 公司對內(nèi)投資的決策程序：

(一)按照公司規(guī)劃方案，結(jié)合相關(guān)部門和單位組織編制的項(xiàng)目可行性研究報(bào)告，提出公司固定資產(chǎn)投資計(jì)劃;

(二)按本制度規(guī)定的審批權(quán)限履行審批程序;

(三)投資決策委員會進(jìn)行討論并交董事長審議;

(四)管理層根據(jù)審批結(jié)果負(fù)責(zé)組織實(shí)施，相關(guān)部門按公司有關(guān)規(guī)定辦理項(xiàng)目實(shí)施所需各類手續(xù)。

第三章 對外投資決策管理

第六條 對外投資是指公司為獲取未來收益而將一定數(shù)量的貨幣資金、股權(quán)、以及經(jīng)評估后的實(shí)物或無形資產(chǎn)等作價(jià)出資，對外進(jìn)行各種形式的投資活動。

第七條 按照投資期限的長短，公司對外投資分為短期投資和長期投資。

短期投資主要指公司購入的能隨時(shí)變現(xiàn)且持有時(shí)間不超過一年(含一年)的投資，包括各種股票、債券、基金、分紅型保險(xiǎn)、銀行理財(cái)產(chǎn)品等;長期投資主要指投資期限超過一年，不能隨時(shí)變現(xiàn)或不準(zhǔn)備變現(xiàn)的各種投資，包括債券投資、股權(quán)投資和其他投資等。包括但不限于下列類型：

(一)公司獨(dú)立興辦的企業(yè)或獨(dú)立出資的經(jīng)營項(xiàng)目;

(二)公司出資與其他境內(nèi)、外獨(dú)立法人實(shí)體、自然人成立合資、合作公司或開發(fā)項(xiàng)目;

(三)參股其他境內(nèi)、外獨(dú)立法人實(shí)體;

(四)經(jīng)營資產(chǎn)出租、委托經(jīng)營或與他人共同經(jīng)營;

(五)其他投資行為。

第八條 公司短期投資的決策程序：

(一)投融資管理部負(fù)責(zé)預(yù)選投資機(jī)會和投資對象，根據(jù)投資對象的盈利能力編制短期投資計(jì)劃;

(二)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)提供公司資金流量狀況;

(三)按本制度規(guī)定的審批權(quán)限履行審批程序;

(四)投資決策委員會進(jìn)行討論并交董事長審議;

(五)投融資管理部根據(jù)審批結(jié)果負(fù)責(zé)組織實(shí)施。

涉及證券投資的，公司必須執(zhí)行嚴(yán)格的聯(lián)合控制制度，即至少要由兩名以上人員共同操作，且投資操作人員與資金管理人員分離、相互制約，不得一人單獨(dú)接觸投資資產(chǎn)，對任何的投資資產(chǎn)的存入或取出，必須董事長簽字審批。

第九條 公司長期投資的決策程序：

(一)公司投資并購小組對擬投資項(xiàng)目進(jìn)行初步評估，提出投資建議，提交公司會議研究;并按照審核意見，組織相關(guān)部門對其進(jìn)行調(diào)研、論證，編制可行性研究報(bào)告及有關(guān)合作意向書，再次提交公司研究;

(二)按本制度規(guī)定的審批權(quán)限履行審批程序;

(三)投資決策委員會進(jìn)行討論并交董事長審議;

(四)投融資管理部根據(jù)審批結(jié)果負(fù)責(zé)組織實(shí)施。

第十條 公司在進(jìn)行投資決策時(shí)，需聘請技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、法律等有關(guān)機(jī)構(gòu)和專家進(jìn)行咨詢;決策投資項(xiàng)目不能僅考慮項(xiàng)目的報(bào)酬率，更要關(guān)注投資風(fēng)險(xiǎn)的分析與防范，對投資項(xiàng)目的決策要采取謹(jǐn)慎的原則。

第十一條 公司審計(jì)部應(yīng)依據(jù)其職責(zé)對投資項(xiàng)目進(jìn)行監(jiān)督，對違規(guī)行為及時(shí)提出糾正意見，對重大問題提出專項(xiàng)報(bào)告，提請董事長處理。

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