制造業財務管理制度免費范本5篇

在我們日常工作活中，需要使用制度的場合越來越多，制度具有合理性和合法性，能夠約束員工的行為舉止。下面是小編整理的制造業財務管理制度，僅供參考，希望對你有所幫助。

制造業財務管理制度（精選篇1）

1、梳理和優化現有各公司財務流程，搭建財務服務共享中心(FSSC)業務流程;并使實施流程更好為公司各部門服務，為各部門提供有資質快捷的財務，會計和分析服務;

2、負責管理財務共享中心日常核算會計的工作指導、監督及檢查工作;

3、對公司內部及外部財務報表及財務分析工作進行總結及時給管理層提供所需分析數據;

4、參與并給財務服務共享中心(FSSC)不同模塊的上線實施提供建議和指導，使系統更好的適應公司發展和實際情況;

5、與各相關部門(財務、技術、業務等部門)緊密合作，發現公司現有問題并積極促進現有業務流程的規范、優化和改進，以提升公司經營的效率和效果。

制造業財務管理制度（精選篇2）

第一條為了規范施工、房地產開發企業財務行為，有利于企業公平競爭，加強財務管理和經濟核算，根據《企業財務通則》，結合施工、房地產開發企業的特點及其管理求，制定本制度。

第二條本制度適用于中華人民共和國境內的各類施工、房地產開發企業（以下簡稱企業），包括全民所有制企業、集體所有制企業、私營企業、外商投資企業等各類經濟性質的企業；有限責任公司、股份有限公司等各類組織形式的企業。

其他行業獨立核算的施工、房地產開發企業也適用本制度。

第三條企業應當在辦理工商登記之日起３０日內，向主管財政機關提交企業設立批準證書、營業執照、合同、章程等文件的復制件。

企業發生遷移、合并、分立以及其他變更登記等主要事項，應當在依法辦理變更登記之日起３０日內，向主管財政機關提交變更文件的復制件。

第四條企業應當建立健全財務管理制度，完善內部經濟責任制，嚴格執行國家規定的各項財務開支范圍和標準，如實反映企業財務狀況和經營成果，依法計算繳納國家稅收，并接受主管財政機關的檢查監督。

第五條企業財務管理的基本任務和方法是，做好各項財務收支的計劃、控制、核算、分析和考核工作，依法合理籌集資金，有效利用企業各項資產，努力提高經濟效益。

第六條企業應當做好財務管理基礎工作。在生產經營活動中的產量、質量、工時、設備利用，存貨的消耗、收發、領退、轉移以及各項財產物資的毀損等，都應當及時做好完整的原始記錄。企業各項財產物資的進出消耗，都應當做到手續齊全，計量準確，完善原材料、能源等物資的消耗定額和工時定額，定期或者不定期地進行財產清查。

制造業財務管理制度（精選篇3）

第一章 總 則

第一條 為加強財務管理，規范財務工作，促進公司經營業務的發展，提高公司經濟效益，根據國家有關財務管理法規制度和公司章程有關規定，結合公司實際情況，特制定本制度。

公司財務管理制度范本

第二條 公司會計核算遵循權責發生制原則。

第三條 財務管理的基本任務和方法：

（一）籌集資金和有效使用資金，監督資金正常運行，維護資金安全，努力提高公司經濟效益。

（二）做好財務管理基礎工作，建立健全財務管理制度，認真做好財務收支的計劃、控制、核算、分析和考核工作。

（三）加強財務核算的管理，以提高會計資訊的及時性和準確性。

（四）監督公司財產的購建、保管和使用，配合綜合管理部定期進行財產清查。

（五）按期編制各類會計報表和財務說明書，做好分析、考核工作。

第四條 財務管理是公司經營管理的一個重要方面，公司財務管理中心對財務管理工作負有組織、實施、檢查的責任，財會人員要認真執行《會計法》，堅決按財務制度辦事，并嚴守公司秘密。

第二章 財務管理的基礎工作

第五條 加強原始憑證管理，做到制度化、規范化。原始憑證是公司發生的每項經營活動不可缺少的書面證明，是會計記錄的主要依據。

第六條 公司應根據審核無誤的原始憑證編制記帳憑證。記帳憑證的內容必須具備：填制憑證的日期、憑證編號、經濟業務摘要、會計科目、金額、所附原始憑證張數、填制憑證人員，復核人員、會計主管人員簽名或蓋章。收款和付款記帳憑證還應當由出納人員簽名或蓋章。

第七條 健全會計核算，按照國家統一會計制度的'規定和會計業務的需要設置會計帳簿。會計核算應以實際發生的經濟業務為依據，按照規定的會計處理方法進行，保證會計指標的口徑一致，相互可比和會計處理方法前後相一致。

第八條 做好會計審核工作，經辦財會人員應認真審核每項業務的合法性、真實性、手續完整性和資料的準確性。編制會計憑證、報表時應經專人復核，重大事項應由財務負責人復核。

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第九條 會計人員根據不同的帳務內容采用定期對會計帳簿記錄的有關數位與庫存實物、貨幣資金、有價證券、往來單位或個人等進行相互核對，保證帳證相符、帳實相符、帳表相符。

第十條 建立會計檔案，包括對會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料都應建立檔案，妥善保管。按《會計檔案管理辦法》的規定進行保管和銷毀。

第十一條 會計人員因工作變動或離職，必須將本人所經管的會計工作全部移交給接替人員。會計人員辦理交接手續，必須有監交人負責監交，交接人員及監交人員應分別在交接清單上簽字後，移交人員方可調離或離職。

第三章 資本金和負債管理

第十二條 資本金是公司經營的核心資本，必須加強資本金管理。公司籌集的資本金必須聘請中國注冊會計師驗資，根據驗資報告向投資者開具出資證明，并據此入帳。 第十三條 經公司董事會提議，股東會批準，可以按章程規定增加資本。財務部門應及時調整實收資本。

第十四條 公司股東之間可相互轉讓其全部或部分出資，股東應按公司章程規定，向股東以外的人轉讓出資和購買其他股東轉讓的出資。財務部門應據實調整。

第十五條 公司以負債形式籌集資金，須努力降低籌資成本，同時應按月計提利息支出，并計入成本。

第十六條 加強應付帳款和其他應付款的管理，及時核對馀額，保證負債的真實性和準確性。凡一年以上應付而未付的款項應查找原因，對確實無法付出的應付款項報公司總經理批準後處理。

第十七條 公司對外擔保業務，按公司規定的審批程式報批後，由財務管理中心登記後才能正式對外簽發，財務管理中心據此納入公司或有負債管理，在擔保期滿後及時督促有關業務部門撤銷擔保。

第四章 流動資產管理

第十八條 現金的管理：嚴格執行人民銀行頒布的《現金管理暫行條例》，根據本公司實際需要，合理核實現金的庫存限額，超出限額部分要及時送存銀行。

第十九條 嚴禁白條抵庫和任意挪用現金，出納人員必須每日結出現金日記帳的帳面馀額，并與庫存現金相核對，發現不符要及時查明原因。財務管理中心經理對庫存現金進行定期或不定期檢查，以保證現金的安全和完整。公司的一切現金收付都必須有合法的原始憑證。

第二十條 銀行存款的管理：加強對銀行帳戶及其他帳戶的保密，非因業務需要不準外泄，銀行帳戶印簽實行分管、并用制，不得一人統一保管使用。嚴禁在任何空白合同上加蓋銀行帳戶印簽。

第二十一條 出納人員要隨時掌握銀行存款馀額，不準簽發空頭支票，不準將銀行帳戶出借給任何單位和個人辦理結算或套取現金。在每月末要做好與銀行的對帳工作，并編制銀行存款馀額調節表，對未達帳項進行分析，查找原因，并報財務部門負責人。

第二十二條 應收帳款的管理：對應收帳款，每季末做一次帳齡和清收情況的分析，并報有關領導和分管業務部門，督促業務部門積極催收，避免形成壞帳。

第二十三條 其他應收款的管理：應按戶分頁記帳，要嚴格個人借款審批程式，借款的審批程式是：借款人&rarr；部門負責人&rarr；財務負責人&rarr；總經理。借用現金，必須用於現金結算范圍內的各種費用專案的支付。

第二十四條 短期投資的管理：短期投資是指一年內能夠并準備變現的投資，短期投資必須在公司授權范圍內進行，按現行財務制度規定記帳、核算收入成本和損益。

制造業財務管理制度（精選篇4）

一、總則

第一條為規范本公司財務行為，加強財務管理和經濟核算，適應發展的需要，依據《小企業會計制度》，特制定本辦法。

第二條會計核算以企業持續、正常的生產經營活動為前提。

第三條會計核算應當劃分會計期間，分期結算賬目和編制財務會計報告。

企業對外提供的會計報表應當依次編定頁數，加具封面，裝訂成冊，加蓋公章。封面上應當注明：企業名稱、報表所屬年度或者月份、報出日期，會計人員簽名并蓋章。

第四條企業的會計核算以人民幣為記賬本位幣。

第五條企業的`會計記賬采用借貸記賬法。

二、財務機構設置及會計崗位責任制

本公司根據業務需要設置財務科，配備相應的業務素質合格的會計人員2名，出納1名，會計1名。其中出納人員不得兼管稽核，會計檔案保管和收入、費用、債權、債務帳目的登記工作，會計人員兼管公司稽核、會計檔案保管工作，并定期組織檢查、考核、培訓會計人員。

三、貨幣資金管理制度

(一)現金管理制度

1、錢帳分開。

2、出納人員逐日逐筆順序登記現金日記帳，做到日清月結，帳實相符。

3、嚴格現金收付范圍，不坐支、不白條或借據抵充，不挪用現金。

(二)銀行結算制度

1、嚴格執行《銀行結算辦法》規定。不出租、出借帳戶;不簽發空白、空頭支票。

2、出納人員逐日逐筆順序登記銀行日記帳，做到日清月結。并按月調整未達帳項，編制銀行存款余額調節表。

3、支票管理

①支票領用需本人填寫支票審批表，并由上級主管及經理簽字。

②支票簽發時要登記支票領用簿，注明簽發日期、收款單位、用途、限額，誰領用誰簽字。

③印鑒、支票分開保管。

4、作廢支票要加蓋“作廢”戳記，連同存根一起妥善保管。

四、費用開支財務管理制度

第一章、費用開支計劃

第一條公司各部門必須在年底根據下年工作計劃制定本單位費用開支計劃，由財務部匯總、審核，經公司總經理審批，即為公司下年的費用開支計劃，并下達各部門費用開支指標。

第二條公司同時授予部門經理對計劃內費用開支的審批權限。

第三條公司費用開支計劃留有彈性，并根據實施情況調整或變更授權。

第二章審批權限及程序

第一條凡公司費用開支計劃內審批程序為：

1、費用由當事人申請;

2、部門經理審查確認;

3、財務部門審核;

4、授權分管部門經理或總經理審批。

第二條凡公司計劃外開支，一律最后報總經理審批。

第三章行政費用管理

第一條辦公用品及低值易耗品采購報銷手續：

1、行政部根據計劃統一采購、驗收、入庫，根據發票、入庫單報銷。

2、各部門急需或特殊的辦公用品，經批準，可自行購買：

(1)單價在50元以下，或總價在200元以下，部門經理批準;

(2)單價在50元以上，或總價在200元以上，總經理批準。

購買后，提交發票、實物，經行政部查驗入庫單及入賬報銷。

第二條交通費報銷：

1、交通補貼依公司補貼津貼標準。

2、交通補貼以報銷形式發放。

3、員工外勤不能按時返回就餐者可給予誤餐補貼。

4、員工外勤每天交通費元標準以坐公交或地鐵，經批準可乘坐出租車并報銷。凡公司派車均不報銷外勤交通費。

第三條應酬招待開支報銷：

1、根據公司規定的接待標準接待。

2、應酬應事先申請并得到批準。

3、原則上不允許先斬后奏，因特殊原因無法事先辦理的，事后須及時報告有關領導。

4、如公司有定點酒店、賓館。一般在簽單卡簽字后按月結算，不得擅自在它處或用現金結算。

第四章內部費用單據管理

第一條依類別規范填制相關單據。

第二條報銷單據后依公司規定貼附相關正規票據，特殊事項貼附相關證明。

五、經營財務管理制度

第一章、采購管理

1、采購人員根據采購訂單檢驗貨物，檢驗合格后方可簽收。

2、倉管人員接收驗收貨物合格后，開具入庫單并以此入賬，采購人員以財務聯、采購發票和相關單據做財務報賬。

3、特殊情況采購人員有義務依公司要求與銷售公司協調開具發票。

第二章、銷售管理

1、銷售人員依據銷售協議報財務部門開具銷售發票，倉管人員根據銷售協議與實際發貨開出庫單，出庫單與相關單據報財務。

2、銷售人員負責貨款以及相關單據的回收。

3、財務部門檢查銷售單據的完整性，敦促有關人員收齊單據。

第三章庫存管理

1、詳細統計購入發出貨物，制作庫存明細表。

2、依據相關部門要求提供數據。

3、定期向財務部門提交盤點表。

本制度由財務部解釋、補充。

制造業財務管理制度（精選篇5）

1. 執行財務垂直管理制度，全面負責公司各項財務工作，主持部門工作。

2. 組織公司資金計劃編制，負責資金籌措工作。

3. 組織項目經營責任書相關內容編制，監控三費一稅的支出。

4. 負責銷售收款流程制定，監控銷售回款工作。

5. 負責本公司財務人員的日常管理、考核和培訓工作。

6. 負責財務專用章保管工作。

7. 按照集團財務部要求，配合財務人員招聘工作。

8. 參與公司的經營決策，為經營決策提供可行性的財務分析。

9. 參與招投標和各項經濟合同簽訂前的審定工作。

10. 組織年度審計、資信等級評審、稅務鑒證等工作。

11. 審核會計傳遞的憑證、賬簿，確保會計核算的準確性、真實性、及時性。

12. 審核會計上報的財務報表。

13. 審核會計上報的稅金籌劃方案、計算和繳納工作。

14. 完成公司總經理、財務副總和集團交辦的其他工作。